Home » Onderwijs » Vermogensoverdracht met een familiefonds

Het familiefonds is een mooi instrument voor vermogende klanten om fiscaalvriendelijk (beleggings)vermogen over te dragen aan hun (klein)kinderen zonder de zeggenschap uit handen te geven.

Maar hoe werkt zo’n familiefonds nou eigenlijk? Heb je een stichting nodig? Schenk je jaarlijks participaties of wordt het fonds met een lening gefinancierd? Kan het fonds ook in vastgoed investeren en hoe werkt dit voor de overdrachtsbelasting? Hoe waarborg je dat de participaties in de familie blijven?

In deze cursus wordt aan de hand van praktijkvoorbeelden uitgebreid ingegaan op de juridische en fiscale aspecten van een familiefonds.

Wat ga je leren in de cursus Vermogensoverdracht met een familiefonds?

  • Opzet en inrichting van familiefonds;
  • Fiscale behandeling van fondsvermogen;
  • Schenken participaties of financieren met een lening;
  • Voorkomen van Excessief Lenen bij een familiefonds;
  • Hoe voorkom je cumulatie schenk- en overdrachtsbelasting bij overdracht vastgoed via fonds?;
  • Onderscheid familiefonds en certificeren;
  • Governance (schenkingsvoorwaarden, aanbiedingsregeling, etc.);
  • AFM verplichtingen, UBO-registratieplicht en anonimiseringtips;
  • Aanvulling met schenkingsprotocol en familieconvenant.

Leerdoelen en leerresultaten

  • Je kunt jouw klanten adviseren over de voordelen en werking van het familiefonds;
  • Je weet hoe vermogen in een familiefonds fiscaal wordt behandeld;
  • Je kent enkele dos and donts bij een familiefonds.

Rooster

Maak een selectie

Evenement informatie

Er zijn momenteel geen momenten gepland. Kijk op een later moment nog eens.

Docenten

Vragen over deze cursus?

Naar vragenformulier

Suggesties